Se você tem seu próprio negócio, já sabe que estar em dia com suas finanças e conhecer o balanço patrimonial da sua empresa é fundamental. Não apenas para o bom andamento e crescimento da sua marca, como também para que desde cedo você seja capaz de identificar falhas.  

Existem indicadores específicos que te ajudam a verificar os resultados mensais da empresa, como faturamento e despesas, ou simplesmente entradas e saídas, como costumamos chamar. Uma das principais é o conhecido fluxo de caixa, que pode ter alguns tipos diferentes de apresentação.

Algumas pessoas podem confundir os diferentes tipos existentes e por isso, este artigo vai tratar do fluxo de caixa operacional. Fique com a gente que vamos te contar tudo o que você precisa saber sobre ele, e como ele pode ajudar no dia a dia do seu negócio.

O que é fluxo de caixa operacional?

O fluxo de caixa operacional é o que pode indicar se o seu negócio mantém uma certa constância e equilíbrio mensal entre gastos e recebimentos gerais, através da operação principal.

Para as empresas que trabalham com vendas a prazo, por exemplo, é possível verificar como está o faturamento baseado somente em seu negócio principal.

Isso significa que o fluxo de caixa operacional é capaz de apresentar se a empresa está lucrando ou não, já que ele registra a entrada e saída de capital, como recebidos pelos produtos e pagamentos a funcionários e fornecedores. Ou seja, esse tipo de fluxo tem a identificação do lucro como resultado final.

Pelo próprio resultado do cálculo do fluxo de caixa operacional, inclusive, você pode checar se as vendas a prazo estão sendo pagas corretamente, e o percentual que este tipo de venda tem no total do seu negócio. 

Se esse for o caso, e as vendas a prazo representarem uma boa parcela das suas negociações, você nunca pensou em uma antecipação de recebíveis? Ao invés de você aguardar que o dinheiro dessas vendas venham no futuro, você pode recebê-lo à vista, através de factorings como a Simples.

Como calcular?

O cálculo para verificar o fluxo de caixa operacional é baseado no total recebido dos clientes, que subtrai o pagamento a fornecedores, funcionários e credores no geral, além do recolhimento de impostos e tributos ao governo.

O resultado desse cálculo é equivalente ao desempenho da empresa. Ele pode ser realizado mensalmente ou não, mas é interessante manter uma frequência para que você acompanhe constantemente o retorno financeiro de sua empresa.

O ideal é que essa frequência seja sempre a mesma, como mensalmente, bimensalmente, trimestralmente e etc. Isso te ajuda a ter períodos de comparação iguais, como comparar seu resultado no primeiro semestre deste ano, com o primeiro semestre do ano passado.

Nesse cálculo, inclusive, são inseridos os valores que serão recebidos, como as parcelas de vendas a prazo para empresas que têm essa operação como a principal. 

A desvalorização é a perda do valor de um produto. Isso pode acontecer pelo desgaste, pela obsolescência ou pelo tempo de uso. Seja como for, deve ser sempre adicionada ao cálculo.  

Para que serve o fluxo de caixa operacional?

O fluxo de caixa operacional consegue indicar como está o andamento de um negócio, e mostrar se os lucros estão constantes e saudáveis. 

Por isso, através da frequência nos cálculos do FCO, você pode ter certeza de que seu negócio vai bem e está faturando. 

A fórmula descrita acima pode ter um resultado numérico negativo ou positivo; e o resultado negativo significa que manter a empresa aberta está dando mais gasto do que lucros. Assim como, do contrário, se o resultado for positivo, a empresa está gerando lucros e conseguindo se manter com o que recebe das operações principais. 

A importância do controle financeiro

Através do resultado do fluxo de caixa operacional, é possível ter uma noção do que vem pela frente. Esse tipo de controle e compreensão de meses positivos e negativos, é certamente a melhor maneira de você entender o rumo que a empresa está tomando, e quais projeções são possíveis para os meses futuros, com base no que vem acontecendo nos meses passados, além é claro, dos recebimentos que já estão programados.

Além de deixar claro quais são os maiores gastos e qual a maior fonte de lucro, o controle financeiro te permite determinar ações para atingir metas e alcançar a prosperidade do negócio, ou determinar soluções para equilibrar o capital de giro.

O capital de giro consiste no valor necessário para manter o andamento operacional de uma empresa. Despesas do cotidiano como manutenção de estoque, pagamentos a fornecedores e funcionários, impostos e pagamentos relacionados à contas de estrutura da marca como água, luz, aluguel, etc. 

De qualquer forma, e seja qual for o cenário, o planejamento financeiro e os cálculos de caixa em dia, garantem que você tenha maior controle sobre sua empresa e seus resultados.  

Conclusão

E aí, entendeu a importância de calcular e ter seu fluxo de caixa operacional em dia?

Estamos sempre em busca de deixar os aspectos financeiros e burocráticos dos negócios mais fáceis, para que você só precise se preocupar em gerenciar seu negócio no dia a dia. 

Por isso, aqui no Blog da Simples nós produzimos conteúdos exclusivos sobre educação financeira, para que você tenha mais segurança e conhecimento na hora de tocar sua operação do jeito que tem que ser: simples e ponto.

E já que falamos tanto em antecipação de recebíveis, que inclusive é uma excelente ferramenta para você controlar seu fluxo de caixa, vem conhecer a gente. A Simples é especializada na antecipação de cheques, boletos e duplicatas.