Com a chegada do novo ano, uma das grandes preocupações das empresas e dos empreendedores é o capital de giro para iniciar as operações de 2022. Mas, afinal, o que é esse tal capital de giro?

O que é Capital de Giro?

Essencial para garantir o pleno funcionamento da empresa, o capital de giro é o valor que uma empresa tem para manter suas despesas operacionais, ou seja, tem a função de fazer a manutenção dos estoques, o pagamento de fornecedores, impostos, dentre outras despesas como água, luz, salários, aluguéis, internet, etc.

Quais os tipos de Capital de Giro?

Existem diferentes modalidades de Capital de Giro: 

• Capital de giro negativo: quando o valor do ativo circulante é menor que o do passivo circulante.
• Capital de giro positivo: Quando o valor do ativo circulante supera o passivo circulante, ou seja, o capital disponível a curto prazo será suficiente para pagar os passivos atuais.
• Capital de giro líquido: é o saldo do ativo circulante menos o passivo circulante.
• Investimento em Capital: tem o objetivo de cobrir os encargos que o negócio terá após investir em algo, como melhoria de maquinário.

Quanto deve ser o Capital de Giro?

Não existe um valor exato ou ideal para o Capital de Giro, isso vai depender muito da estratégia da empresa para o ano em vigor. 

Quando planejar?

Com um bom planejamento, a sua empresa terá um fluxo de caixa equilibrado e, possivelmente, menos imprevistos.

Com o planejamento correto, a empresa paga suas despesas em dia, consegue manter o seu capital de giro e utilizá-lo de acordo com as reais necessidades. Portanto:

• Planeje os gastos futuros.
• Registre todas as entradas e saídas, sem exceção.
• Otimize e reduza custos.

Como calcular ?

Para calcular, use a seguinte fórmula:

(Contas a receber + valor em estoque) – (Contas a pagar + Obrigações tributárias correntes) = CAPITAL DE GIRO

Como controlar?

É importante ter atenção e controlar o ciclo de conversão de caixa. 

Mas o que é esse Ciclo de Conversão de Caixa? É o tempo que leva entre o pagamento dos seus fornecedores até o recebimento dos valores das suas vendas, ou seja, até a data real do recebimento das vendas, pois muitas vezes a data da compra não vai determinar o recebimento do serviço ou produto por existir as vendas feitas a prazo e com parcelamento. 

A sua empresa precisa ter a devida noção desse período entre pagar o fornecedor e receber do cliente. Pois, esse é o período que vai determinar qual a necessidade do capital de giro. 

Quem precisa fazer?

O capital de giro é como uma reserva de onde você retira recursos financeiros enquanto não recebe as suas vendas. 

Para que sua empresa não tenha um problema de caixa, na teoria, bastaria o empresário ou a empresa ter o dinheiro suficiente para cobrir a necessidade de capital de giro do momento. Mas, algumas situações podem ser um obstáculo e até mesmo um risco para a saúde financeira da empresa, justificando a necessidade do capital de giro. 

Algumas situações mais comuns na prática:

• Se a sua empresa tem a necessidade de um capital de giro alto, por ela ter um ciclo de conversão de caixa longo, você poderá encontrar dificuldades para crescer. Colocando em prática: sua empresa vende mensalmente R$10 mil. Para manter essa venda, você tem a necessidade de capital de caixa de R$2 mil. Se você pretende crescer e aumentar a receita para R$20 mil, a empresa pode ficar “apertada”, pois passa a ter a necessidade de capital de caixa de R$4 mil e não mais de R$2 mil.

• Venda a prazo: A empresa de tintas compra o estoque mensal à vista com seu fornecedor para conseguir um grande desconto, mas vendeu em média 60% do seu estoque a prazo (parcelado no cartão, cheque para 30, 60 e 90 dias ou boleto bancário). 30% do seu estoque é vendido à vista e o restante, 10%, permanece no estoque. Para repor o estoque do mês e ainda conseguir desconto do fornecedor de tintas ele precisará de capital de giro. Se a empresa dependesse somente das vendas do mês para a reposição do estoque, teria sérios problemas financeiros.

• Sazonalidade: Uma empresa que vende e aluga decoração possui um faturamento 500% maior entre os meses de julho, outubro, novembro e dezembro, em razão das festas juninas, Natal e Ano Novo. A partir de janeiro a empresa dependerá do capital de giro para se manter de pé. Um bom planejamento, nesse caso, é fundamental para equilibrar as finanças e garantir os recursos necessários durante todo ano.

Como conseguir capital de giro? 

Em meio a esse cenário, é fundamental que a empresa identifique e corte gastos, tenha disciplina em relação ao capital de giro, saiba negociar com clientes e fornecedores, faça empréstimo consciente para algum investimento em estrutura, entre outras ações. Nesse sentido, a antecipação de recebíveis surge como a aliada mais satisfatória e segura para a empresa.

A partir da antecipação de recebíveis realizada em Factoring, que é a concessão de um crédito para adiantar o dinheiro das vendas feitas a prazo no boleto ou cheque pré-datado, sem precisar esperar pelo vencimento dado ao cliente, é possível obter vantagens como:

– Poder de investimento ampliado: transformação de duplicatas de venda a prazo e cheques pré-datados em dinheiro na mão, sem burocracias que normalmente são impostas por instituições financeiras, como bancos.

– Sem cobrança de juros: as taxas pagas são um desconto pela antecipação dos valores e não há outra quantia a ser paga posteriormente.

– Facilidade e agilidade para obter crédito: liberação do valor a ser antecipado em até 2h ao cedente, caso não haja nenhuma pendência financeira ou na confirmação com o sacado.

– Redução de custos em processos de cobranças: mão de obra especializada e terceirizada da Factoring para cobrar seus clientes com mais garantia do retorno do seu capital.

A antecipação de recebíveis apresenta vantagens em relação às outras linhas de crédito, como os empréstimos bancários. Representa também uma espécie de motor econômico, visto que contribui na retomada e no fortalecimento da economia do país. Tendo em vista a importância da saúde financeira do negócio, o empresário precisa planejar e fazer as escolhas mais assertivas para manter o seu capital de giro e garantir as vantagens de ter uma reserva.

meta de 2022

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