Se você é um micro, pequeno ou médio empresário, conhecer o trabalho de uma factoring pode ser bastante interessante para o seu planejamento financeiro.
Durante todo o funcionamento da empresa, entender a importância de um capital de giro saudável é essencial não apenas para as operações do dia a dia, mas também para estimular seu crescimento, não é mesmo?
Ou mesmo planejar de que forma vendas a prazo ou à vista podem mexer com seu fluxo de caixa.
Em momentos onde a economia é instável, sabemos que manter sua empresa com balanços positivos constantemente e ainda expandir seus negócios é um trabalho árduo.
Por isso, existem alternativas que podem ajudar pequenas e médias empresas a manterem-se abertas e com boas condições de funcionamento. No entanto, essas mesmas alternativas acabam saindo mais caras do que o esperado, como empréstimos em bancos, onde os juros são altos e as condições de pagamento, às vezes, não tão favoráveis.
A opção de contratar uma factoring pode ser uma solução eficaz para balancear seus custos, estimular fluxo de caixa e aumentar capital de giro.
A função de uma factoring é fomentar o mercado, mas não através de investimentos terceiros ou de empréstimo com taxas mais altas. A essência de uma factoring é a antecipação de recebíveis.
Ou seja, as factorings como nós, aqui na Simples, cumprem um papel intermediário entre você e um cliente que realizou uma compra à prazo, adiantando à vista o valor das parcelas.
Nós atuamos com o fomento mercantil há dez anos, e nosso principal objetivo é oferecer um serviço simples e ponto. Sem perder a qualidade no atendimento e nas operações.
Origem e significado
Embora esse modelo de atuação seja atual, a proposta de factoring – de intermediar cobrador e devedor– é bastante antiga.
Antiga mesmo! Na antiga Roma dos séculos XIV e XV, a essência de trabalho de uma factoring já acontecia com frequência entre os comerciantes. Na época o papel era intitulado “agente mercantil”.
Esse agente intermediava os negócios e recebia uma certa comissão por suas vendas.
Já o Factoring que conhecemos hoje, teve início no Brasil no início dos anos 80, quando, inclusive, foi fundada a Associação Nacional de Fomento Comercial (ANFAC).
E para que serve uma factoring?
O objetivo de uma factoring é estimular o crescimento do mercado. Entre tantas maneiras possíveis de isso acontecer, ela garante que você e sua empresa sejam capazes de antecipar valores e recursos que estavam previstos para entrar em um caixa futuro, através de suas vendas a prazo.
Esse fomento mercantil acontece através da compra e aquisição de direitos creditórios, que é o direito que uma empresa tem de receber o valor por uma negociação realizada.
E como isso funciona?
Quando você repassa, por exemplo, suas duplicatas, cheques pré-datados, notas promissórias ou boletos para uma factoring, repassa também a responsabilidade de cobrança ao devedor para profissionais especializados nisso.
A partir do momento em que a contratação do serviço de antecipação acontece, já pode contar com os serviços de antecipação e intermediação de cobrança.
É importante reforçar que a atuação e o trabalho de uma factoring e da cessão de crédito, tem respaldo legal através da Lei 1.046 do Código Civil, tornando a operação uma prática segura para quem contrata o serviço e para quem o oferece.
É diferente de um banco?
Principalmente por não conceder empréstimos, mas sim antecipar recursos que você já iria receber de seus clientes, a atuação de uma factoring se diferencia da forma de atuação de um banco ao auxiliar investidores e empreendedores.
Além disso, a burocracia de adesão de serviços de uma factoring é menor. Aqui na Simples, por exemplo, não exigimos que você assine contratos de serviço a longo prazo, e não existe uma quantia máxima ou mínima para operar conosco.
Se você fizer um empréstimo em um banco para ajudar a aumentar o capital de giro, vai passar por uma série de verificações de crédito e serão exigidas algumas garantias de pagamento para conseguir o valor desejado.
Um outro ponto importante está justamente no risco. Factorings também precisam fazer análise de crédito, mas é tudo muito mais simples. O que nós oferecemos é antecipação de um valor por uma venda que você já realizou e por isso o risco é menor. Dessa forma, além de tudo ficar mais prático, as taxas cobradas também são menores.
Na contratação de uma antecipação, a operação é aprovada rapidinho, e te ajuda na agilidade com que você toma suas decisões.
Taxa de juros
Então, como falamos aqui, a contratação de uma factoring consiste num serviço bem menos burocrático e mais flexível, onde você consegue antecipar os valores que iria receber no futuro sem precisar de aprovação de uma instituição financeira.
Além de ser menos burocrático, o serviço de uma factoring só exige o pagamento de uma taxa, a de serviço, referente à operação. Depois disso você só precisa se preocupar com o que vai fazer com o valor recebido.
Factoring faz empréstimo?
O trabalho da factoring não consiste em empréstimo. Isso porque quando você realiza um empréstimo, tem que retornar o valor à instituição que o concedeu, junto das taxas acrescidas a ele.
O que uma factoring faz é antecipar o valor que você já iria receber de qualquer forma.
Pode ser uma venda realizada a prazo, um cheque pré-datado recebido, uma duplicata ou nota promissória, o que for, ela passa o direito creditório para você, e se encarrega de receber o valor do cliente.
Ainda sobre isso, é importante dizer que segundo o Art. 290 do Código Civil, seu cliente deve sempre ficar sabendo que a dívida dele está sendo transferida. Mas sobre isso nós falamos melhor neste conteúdo exclusivo a respeito das 10 dúvidas mais comuns sobre antecipação de recebíveis.
Tipos de Factoring
Para que você entenda melhor sobre os diferentes formatos de atuação, aqui estão os tipos de factorings em atuação no Brasil. Lembrando que uma mesma factoring pode acumular as características abaixo:
Factoring Convencional
A factoring convencional é o modelo que explicamos até aqui, que fomenta o mercado através da compra dos direitos creditórios.
Factoring Maturity
Nesse modelo, a factoring ocupa o lugar de mediação – como também comentamos lá em cima. Aqui a empresa contratante dos serviços da factoring não precisa se preocupar com as cobranças, porque a fomentadora se encarrega de administrar as contas a receber.
Factoring Trustee
A factoring trustee assume as responsabilidades de cobrança e exerce a função da factoring convencional, onde a empresa contratante recebe os valores antecipadamente.
Factoring Exportação
A factoring de exportação entra no contexto específico onde há troca de bens ou de serviços entre empresas de países diferentes.
Nesse caso ainda, cada uma das empresas envolvidas nas negociações possui uma factoring intermediando as operações.
Factoring Matéria-prima
A factoring matéria-prima exerce o papel de intermediária entre a empresa contratante e seus fornecedores.
Isso quer dizer que ela disponibiliza o valor para a compra de matéria-prima, e já garante o seu reembolso com a empresa contratante, através dos lucros que a matéria-prima vai proporcionar.
Nesses modelos de factoring, onde não houve compra de crédito, mas sim um “adiantamento especulativo” ou a administração de contas a receber, existem duas formas de acertar e negociar o reembolso:
- Factoring com recursos
É o modelo de negociação que implica na obrigação de reembolsar os recursos disponibilizados pela factoring. Então, caso o devedor não acerte as contas a pagar, fica sob responsabilidade da empresa fomentada, arcar com esse valor.
- Factoring sem recursos
Negociação onde a factoring assume os riscos de inadimplência, do devedor.
Vantagens
Como falamos lá em cima, uma das vantagens do fomento mercantil é o próprio objetivo da factoring: injetar dinheiro no caixa de uma empresa através de um autofinanciamento.
Essa ação de antecipação possibilita que você quite suas dívidas, tenha abertura para aumentar seu capital de giro, invista com mais segurança e negocie com fornecedores à vista.
Não só pela antecipação como também pela possibilidade de administração de seus valores a receber, é uma grande vantagem para seu negócio, já que até a inadimplência pode ser responsabilidade da factoring contratada, conforme a modalidade de atuação escolhida por sua empresa.
Por não se tratar de empréstimo, as factorings não exigem pagamentos de juros, o que torna a negociação entre você e a fomentadora mais simples e em conta.
Desvantagens
As factorings podem se recusar a negociar com a empresa contratante em dois cenários:
- Se os clientes dessa empresa, os devedores, continuadamente não cumprirem com suas obrigações de pagamento
- Se as operações de direito creditório forem de alto risco. Ou seja, se a operação a ser antecipada pela factoring for de muito alto risco, a fomentadora pode optar por não antecipar o valor total.
Diferenças entre Factoring e FIDC
Embora as funções de uma factoring e do FIDC possam soar parecidas, os detalhes essenciais mudam a forma de atuação entre um e outro.
“FIDC” significa Fundos de Investimento em Direitos Creditórios, e sua forma de operação também possibilita o adiantamento de recebíveis.
Nesse fundo, existem investidores que compram os seus valores a receber e, quando sua companhia negocia esses direitos, uma taxa é cobrada, tornando-se rendimento aos participantes do fundo.
Se você quer saber mais sobre o que é e como funciona o FIDC, pode dar uma olhada no conteúdo exclusivo que fizemos sobre ele aqui no blog.
Na atuação de uma factoring, não existem instituições ou terceiras partes investindo em um fundo com a taxa paga pela empresa na hora da contratação. Ambos os modelos estão em crescimento no Brasil, e sua escolha depende do objetivo do seu negócio, e da quantidade de recebíveis que você tem interesse em adiantar.
A Simples é uma Factoring
A Simples é uma Factoring que atua no fomento mercantil há dez anos, e agora também é uma FIDC. Se você ainda não nos conhece, estamos à disposição.
Nossos clientes podem contar com ambas as possibilidades, mas sem esquecer que nossa equipe é especializada em entender seu modelo de negócio e seu momento atual, para então lhe oferecer a melhor solução.
Sabemos que dar andamento a um empreendimento é trabalhoso, e que também envolve muitos detalhes de conhecimento específico. Por isso, o Blog da Simples tem conteúdos exclusivos sobre educação financeira, que podem te ajudar a levar sua empresa com mais segurança, de forma simples e prática.
