{"id":6873,"date":"2022-07-07T20:08:39","date_gmt":"2022-07-07T20:08:39","guid":{"rendered":"http:\/\/localhost:10004\/?p=6873"},"modified":"2022-07-07T20:08:39","modified_gmt":"2022-07-07T20:08:39","slug":"o-que-e-inadimplencia","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/antecipenasimples.com.br\/o-que-e-inadimplencia\/","title":{"rendered":"O que \u00e9 inadimpl\u00eancia e como ele afeta sua empresa?"},"content":{"rendered":"

Que tal falarmos sobre um dos assuntos financeiros mais temidos pelo brasileiro, seja ele empres\u00e1rio ou n\u00e3o? Pode ser delicado tocar nesse ponto, mas nosso objetivo \u00e9 te ajudar a entender exatamente o que significa a inadimpl\u00eancia, e como ela pode prejudicar o seu neg\u00f3cio.<\/span><\/p>\n

Segundo dados do<\/span> Serasa<\/span><\/a><\/span><\/span>, mais de 5,3 milh\u00f5es de micro e pequenas empresas fecharam o ano de 2021 com algum n\u00edvel de endividamento.<\/span><\/p>\n

Claro que aqui estamos falando sobre a inadimpl\u00eancia das empresas, mas \u00e9 preciso tamb\u00e9m considerar a dos seus clientes. Afinal de contas, uma carteira de clientes inadimplentes acaba afetando o final da cadeia. Pode ser o come\u00e7o de uma bola de neve que facilmente desestabiliza o <\/span>capital de giro<\/span><\/a> do seu neg\u00f3cio.<\/span><\/p>\n

Pensando nisso, esse artigo ser\u00e1 exclusivo sobre a inadimpl\u00eancia: como calcul\u00e1-la, como preveni-la e algumas dicas que podem auxiliar o cotidiano das empresas.\u00a0<\/span><\/p>\n

O que \u00e9 inadimpl\u00eancia?<\/strong><\/h2>\n

O conceito de inadimpl\u00eancia \u00e9 bastante simples, e voc\u00ea provavelmente j\u00e1 tem isso na ponta da l\u00edngua. Quando seu cliente faz uma compra a prazo e parcelada, por exemplo, e em algum momento deixa de pagar um dos boletos dentro do prazo negociado, ela estar\u00e1 inadimplente com a sua empresa.<\/span><\/p>\n

\u00a0<\/span>O mesmo acontece, claro, quando a mesma empresa deixa de pagar um fornecedor ou um imposto. Mesmo que esse conceito seja bastante simples, a dificuldade est\u00e1 em evitar esse cen\u00e1rio.<\/span><\/p>\n

A inadimpl\u00eancia pode surgir dentro ou fora do seu neg\u00f3cio e essa \u00e9, muitas vezes, uma situa\u00e7\u00e3o complicada de ser determinada. Quando voc\u00ea tem clientes que atrasam pagamentos, por qualquer motivo que seja, voc\u00ea tem um fator externo. Quando sua empresa n\u00e3o costuma controlar entradas e sa\u00eddas atrav\u00e9s de um bom <\/span>fluxo de caixa<\/span><\/span><\/span><\/a>, ent\u00e3o a\u00ed teremos um fator interno.<\/span><\/p>\n

Acontece que em muitas situa\u00e7\u00f5es, esses dois fatores est\u00e3o interligados, como quando esses mesmos clientes inadimplentes n\u00e3o recebem um incentivo para pagamento, como programas de renegocia\u00e7\u00e3o de d\u00edvida, que falaremos na sequ\u00eancia. A\u00ed nesse caso o fator \u00e9 externo, mas poderia ser amenizado atrav\u00e9s de uma iniciativa interna.<\/span><\/p>\n

Identificar todos os fatores que levam a inadimpl\u00eancia, pode ser decisivo para que voc\u00ea determine medidas que te ajudem a sair do preju\u00edzo.<\/span><\/p>\n

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Como a inadimpl\u00eancia pode afetar a empresa?<\/strong><\/h2>\n

Com o que falamos at\u00e9 aqui, j\u00e1 conseguimos perceber que voc\u00ea e o seu neg\u00f3cio podem ser bastante afetados pela inadimpl\u00eancia. As principais rela\u00e7\u00f5es afetadas s\u00e3o:\u00a0<\/span><\/p>\n

A rela\u00e7\u00e3o com o fluxo de caixa\u00a0<\/strong><\/h3>\n

Para ter um fluxo de caixa positivo, suas entradas devem ser maiores que as sa\u00eddas, certo? Isso significa que os pagamentos de seus clientes devem superar os seus gastos para manter o neg\u00f3cio girando, incluindo seus investimentos planejados.<\/span><\/p>\n

Quando suas vendas n\u00e3o s\u00e3o pagas dentro do prazo combinado, isso desequilibra seu planejamento financeiro e suas contas come\u00e7am a atrasar. Essas contas, inclusive, podem significar a compra de mat\u00e9ria prima para novas vendas. Lembra que falamos que a inadimpl\u00eancia pode come\u00e7ar um ciclo dif\u00edcil de romper? Um fluxo de caixa bem controlado, tamb\u00e9m te ajuda a identificar onde est\u00e3o os buracos que impedem sua empresa de alavancar, ou ao menos de planejar corte de gastos.\u00a0\u00a0<\/span><\/p>\n

A rela\u00e7\u00e3o com o seu p\u00fablico interno\u00a0\u00a0<\/strong><\/h3>\n

O que fazer quando a inadimpl\u00eancia come\u00e7a a prejudicar o pagamento das contas? O quadro de funcion\u00e1rios \u00e9 um ponto importante nesse processo. N\u00e3o ter dinheiro para remunerar a equipe, desgasta a rela\u00e7\u00e3o, e pode afetar diretamente a qualidade da sua produ\u00e7\u00e3o.\u00a0\u00a0<\/span><\/p>\n

A rela\u00e7\u00e3o com o seus clientes\u00a0\u00a0<\/strong><\/h3>\n

Se voc\u00ea realiza uma venda, espera e planeja de que forma o pagamento pelo produto ser\u00e1 utilizado. Isso faz parte do processo natural do com\u00e9rcio e da ind\u00fastria. No entanto, crises econ\u00f4micas surgem a todo o momento, e a parte mais fraca dessa engrenagem, o cliente, \u00e9 o primeiro a sentir seus efeitos.<\/span><\/p>\n

Quando eles deixam de pagar seus boletos, ou os cheques compensados voltam sem fundo e voc\u00ea n\u00e3o tem um programa de renegocia\u00e7\u00e3o ativo, isso pode prejudicar a rela\u00e7\u00e3o que voc\u00ea tem com sua carteira.<\/span><\/p>\n

\u00a0<\/span>N\u00e3o adotar uma pol\u00edtica de multas e juros acess\u00edveis, com cobran\u00e7as amig\u00e1veis, pode fazer com que seus clientes permitam que as d\u00edvidas continuem abertas por mais tempo, ou simplesmente n\u00e3o retornam quando as coisas ficam melhores.\u00a0\u00a0<\/span><\/p>\n

A rela\u00e7\u00e3o com a liquidez\u00a0\u00a0<\/strong><\/h3>\n

Liquidez significa ter dinheiro para pagamentos de curto prazo. Quando a inadimpl\u00eancia impede que isso aconte\u00e7a, prejudica o investimento para o crescimento do seu neg\u00f3cio. Quanto mais voc\u00ea crescer, mais ser\u00e1 capaz de produzir e vender.<\/span><\/p>\n

\u00a0<\/span>A rela\u00e7\u00e3o com as altas taxas de juros<\/strong><\/p>\n

\u00c9 natural procurar todas as formas poss\u00edveis para manter um <\/span>balan\u00e7o patrimonial<\/span><\/a> saud\u00e1vel e a vida longa da sua empresa.<\/span><\/p>\n

\u00a0<\/span>No entanto, se n\u00e3o existe dinheiro previsto para a quita\u00e7\u00e3o de d\u00edvidas, voc\u00ea pode se ver sem sa\u00edda, e ent\u00e3o come\u00e7a a recorrer a cr\u00e9dito com juros altos, como cart\u00e3o de cr\u00e9dito e cheque especial, que foram criados para situa\u00e7\u00f5es de emerg\u00eancia, mas tamb\u00e9m de curto prazo.<\/span><\/p>\n

Permitir que esses juros corram sem controle faz a bola de neve aumentar e sua situa\u00e7\u00e3o financeira fica mais dif\u00edcil. \u00a0 \u00a0<\/span><\/p>\n

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A partir de qual prazo podemos considerar inadimpl\u00eancia?\u00a0<\/strong><\/h2>\n

Em teoria, uma fatura com mais de 5 dias de atraso j\u00e1 pode ser considerada inadimpl\u00eancia. No entanto, \u00e9 comum para o setor varejista, principalmente, considerar inadimpl\u00eancia os pagamento pendentes com mais de 90 dias, e menos de 180.<\/span><\/p>\n

Esses prazos s\u00e3o utilizados para o c\u00e1lculo do \u00edndice de inadimpl\u00eancia, que veremos na sequ\u00eancia.\u00a0<\/span><\/p>\n

Como calcular a inadimpl\u00eancia?\u00a0<\/strong><\/h2>\n

O \u00edndice de inadimpl\u00eancia serve para calcular o percentual de inadimpl\u00eancia que\u00a0<\/span>voc\u00ea pode ter em seu neg\u00f3cio, baseado no hist\u00f3rico de vendas. Para<\/span><\/p>\n

facilitar o entendimento, veja esse exemplo:\u00a0<\/span><\/p>\n

Uma loja de cal\u00e7ados receberia em 90 dias, um total de R$20.000,00. Ao final do\u00a0<\/span>per\u00edodo, alguns boletos deixaram de ser quitados, e essa loja teve um preju\u00edzo\u00a0<\/span>de R$3.500,00.\u00a0<\/span>Para a loja determinar o seu \u00edndice de inadimpl\u00eancia nestes 3 meses, a f\u00f3rmula \u00e9 a seguinte:<\/span><\/p>\n

TI = T90 \/ TT<\/b><\/p>\n