Você realiza a antecipação de recebíveis em sua empresa? Sabe o quanto está lucrando com essa prática? Controlar as suas finanças e investimentos é muito importante para o sucesso de seu negócio.  

Mesmo sujeito à taxa de factoring, que é o valor cobrado para que você receba à vista os valores parcelados de cheques e duplicatas, a antecipação de recebíveis quando bem planejada pode trazer lucro e vantagens financeiras à sua empresa. 

 Se você não tem o costume de calcular o quanto lucra com essa prática, nós vamos te ensinar! Leia mais em nosso artigo. 

O que é a margem de lucro? 

Antes de fazer esse cálculo é necessário entender o conceito de margem de lucro e suas variáveis. Essa é a porcentagem adicionada ao preço final de um produto ou serviço, representando o quanto uma empresa ganhará com a sua venda.   

No entanto, existem três variáveis de classificação para margem de lucro, que devem ser consideradas durante as análises financeiras. Uma delas é o lucro bruto, que considera como lucro toda renda gerada por suas vendas, retirando apenas os custos de vendas. 

Há também o lucro operacional que, além de levar em conta o custo de produção, considera também gastos operacionais e administrativos em geral. Já o lucro líquido é o que representa a lucratividade de uma venda de forma mais específica. Seu cálculo inclui todos os gastos que citamos anteriormente, adicionando os valores de dívidas, impostos, pagamentos únicos ou qualquer saída de capital para investimento.  

Para você entender melhor, veja o exemplo a seguir.   

Suponhamos que uma oficina mecânica faturou no último mês cerca de R$30.000,00. O lucro bruto foi de R$19.000,00, o lucro operacional de R$9.000,00 e o lucro líquido R$4.500,00. 

 As margens de lucro então seriam: 

– Lucro bruto: (19.000/30.000)x100 = 63% 

– Lucro operacional: (9.000/30.000)x100= 30% 

– Lucro líquido: (4.500/30.000)x100= 15% 

Como a antecipação de recebíveis pode ser lucrativa para sua empresa? 

A antecipação de recebíveis é uma operação feita por factorings (1) e que está sujeita à cobrança de uma taxa única. Como ela é descontada do valor total que você solicitou adiantar, a sua receita será reduzida, influenciando também na sua margem de lucro. 

No entanto, essa continua sendo uma prática vantajosa para pequenas e médias empresas. Com capital em caixa, é possível sanar problemas financeiros (2), evitando a cobrança e o acúmulo de taxas de juros a longo prazo. 

Além disso, a antecipação de recebíveis pode ser útil para fazer investimentos, comprar matéria prima de fornecedores com desconto ou gerar outras negociações, que irão incentivar vendas e aumentar a lucratividade. 

Como calcular a margem de lucro ao antecipar os seus recebíveis? 

O primeiro passo para calcular a margem de lucro, é saber o real preço de venda dos produtos e serviços, somando as seguintes variáveis:  

– Custo: todo o valor gasto para produção, como matéria prima, salário de funcionários, água, luz, aluguel, entre outros.  

– Lucro: uma porcentagem para que a empresa ganhe com a venda daquele serviço, seja por hora de trabalho, tipo de serviço e etc.  

– Despesas variáveis: variam de acordo com fatores internos e externos do negócio, como frete, impostos, comissões e etc.  

Com o preço de venda definido, é possível saber se esse valor cobrirá as despesas fixas da empresa ou até mesmo a taxa cobrada para a antecipação de recebíveis, quando é oferecida a opção de parcelamento aos clientes.   

Se a margem de lucro diminuir consideravelmente, é hora de rever o preço de venda. Uma opção para não comprometer o fluxo de caixa do negócio, é incluir uma porcentagem no preço final do serviço, que cobrirá o valor da taxa de factoring.   

É interessante que seja feita uma análise de mercado, identificando se esse preço é praticável ou está muito acima de seus concorrentes, o que poderá prejudicar as vendas do negócio.  

O mais importante é ter planejamento e organização financeira, de forma que o capital antecipado seja aplicado estrategicamente, trazendo vantagem competitiva e mais lucro para a empresa.  

Agora você já sabe como calcular o seu lucro a partir da antecipação de recebíveis! Compartilhe esse post em suas redes sociais para ajudar outras pessoas na gestão financeira de seus negócios!